有価証券報告書-第117期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については主として短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主として銀行借入による方針であります。デリバティブ取引は、為替変動リスク及び金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、社内規程に従い、取引先別の期日管理及び残高管理を行うことによりリスク低減を図っております。
投資有価証券は主として株式であり、上場株式については定期的に時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、1年内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に運転資金としての資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しているほか、運転資金の機動的かつ安定的な調達を行うため、複数の金融機関とコミットメントライン契約を締結するなど流動性リスクに備えております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
(デリバティブ取引関係)注記におけるデリバティブ取引に関する契約についてはその金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	46,145	46,145	―
(2) 受取手形及び売掛金	73,349	73,349	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	13,579	13,579	―
資産計	133,073	133,073	―
(1) 支払手形及び買掛金	29,276	29,276	―
(2) 電子記録債務	14,680	14,680	―
(3) 未払法人税等	1,673	1,673	―
(4) 短期借入金(※1)	470	470	―
(5) 長期借入金(※1)	342	343	1
負債計	46,442	46,443	1
デリバティブ取引(※2)	5	5	―

(※1) 長期借入金には、連結貸借対照表上、短期借入金に含まれている1年内返済予定の長期借入金の金額(80百万円)が含まれております。
(※2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示することとしております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	44,422	44,422	―
(2) 受取手形及び売掛金	84,222	84,222	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	14,936	14,936	―
資産計	143,580	143,580	―
(1) 支払手形及び買掛金	30,717	30,717	―
(2) 電子記録債務	13,184	13,184	―
(3) 未払法人税等	2,569	2,569	―
(4) 短期借入金(※1)	5,420	5,420	―
(5) 長期借入金(※1)	262	262	0
負債計	52,152	52,152	0
デリバティブ取引(※2)	52	52	―

(※1) 長期借入金には、連結貸借対照表上、短期借入金に含まれている1年内返済予定の長期借入金の金額(182 百万円)が含まれております。
(※2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で表示することとしております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらは主として短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格または取引金融機関から提出された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、(有価証券関係)注記をご参照下さい。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、(3)未払法人税等、並びに(4)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
(デリバティブ取引関係)注記をご参照下さい。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)

区分	2020年3月31日	2021年3月31日
関係会社株式 非上場株式	1,813	2,668
その他有価証券 非上場株式	236	136

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額並びに有利子負債の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
(1) 現金及び預金	46,145	―	―	―	―	―
(2) 受取手形及び売掛金 (進行基準適用売掛金含む)	53,573	19,639	136	―	―	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの(社債)	―	―	―	―	―	800
金銭債権及び満期がある有価証券合計	99,718	19,639	136	―	―	800
(1) 短期借入金	470	―	―	―	―	―
(2) 長期借入金	80	182	80	―	―	―
有利子負債合計	550	182	80	―	―	―

(注) 1.(2)受取手形及び売掛金の1年超2年以内の19,639百万円、2年超3年以内の136百万円は、工事進行基準を適用した債権であります。
2.連結貸借対照表上、短期借入金に含まれている1年内返済予定の長期借入金の金額(80百万円)は長期借入金に含めております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
(1) 現金及び預金	44,422	―	―	―	―	―
(2) 受取手形及び売掛金 (進行基準適用売掛金含む)	67,233	16,017	166	805	―	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの(社債)	―	―	―	―	―	800
金銭債権及び満期がある有価証券合計	111,655	16,017	166	805	―	800
(1) 短期借入金	5,420	―	―	―	―	―
(2) 長期借入金	182	80	―	―	―	―
有利子負債合計	5,602	80	―	―	―	―

(注) 1.(2)受取手形及び売掛金の1年超2年以内の16,017百万円、2年超3年以内の166百万円、3年超4年以内805百万円は、工事進行基準を適用した債権であります。
2.連結貸借対照表上、短期借入金に含まれている1年内返済予定の長期借入金の金額(182百万円)は長期借入金に含めております。