訂正有価証券報告書-第79期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	516	百万円	462	百万円
繰越欠損金	3,809	百万円	3,304	百万円
棚卸資産評価損損金算入限度超過額	1,703	百万円	1,693	百万円
賞与引当金損金算入限度超過額	1,156	百万円	1,034	百万円
割賦販売未実現利益繰延超過額	320	百万円	730	百万円
研究開発資産損金算入限度超過額	4,714	百万円	5,040	百万円
有価証券消却及び評価損損金算入限度超過額	48	百万円	35	百万円
退職給付に係る負債	3,513	百万円	1,620	百万円
減価償却費損金算入限度超過額	476	百万円	381	百万円
減損損失	860	百万円	809	百万円
土地再評価差額金	3,124	百万円	3,124	百万円
その他有価証券評価差額金	209	百万円	54	百万円
棚卸資産の未実現利益	3,080	百万円	2,980	百万円
その他	1,665	百万円	2,496	百万円
繰延税金資産小計	25,199	百万円	23,767	百万円
評価性引当額	△7,730	百万円	△6,709	百万円
繰延税金資産合計	17,468	百万円	17,057	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△923	百万円	△855	百万円
その他	△1,550	百万円	△1,908	百万円
繰延税金負債合計	△2,474	百万円	△2,763	百万円
繰延税金資産の純額	14,994	百万円	14,294	百万円
繰延税金負債
繰延税金負債
減価償却費	△433	百万円	△121	百万円
土地再評価差額金	△473	百万円	△473	百万円
その他	△950	百万円	△463	百万円
繰延税金負債合計	△1,857	百万円	△1,058	百万円
繰延税金資産
その他	667	百万円	377	百万円
繰延税金資産合計	667	百万円	377	百万円
繰延税金負債の純額	△1,189	百万円	△681	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	%	0.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.4	%	△9.3	%
住民税均等割等	0.3	%	0.4	%
評価性引当額の増減	△0.1	%	△2.9	%
在外連結子会社等の適用税率の差異	△1.2	%	△1.3	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.6	%	-	%
受取配当金の相殺消去	4.6	%	9.3	%
繰延税金資産を計上していない一時差異等	0.7	%	0.5	%
その他	0.3	%	△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.5	%	27.8	%