有価証券報告書-第74期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	90,468 千円		68,170 千円
退職給付引当金	257,569		255,845
未払役員退職慰労金	21,310		126
投資有価証券評価損	117,162		117,414
棚卸資産評価損	30,105		36,992
その他	65,640		53,991
繰延税金資産小計	582,258		532,540
評価性引当額	△156,068		△163,205
繰延税金資産合計	426,189		369,334
繰延税金負債
前払年金費用	△27,085		△49,142
その他有価証券評価差額金	△417,039		△370,964
繰延税金負債合計	△444,125		△420,106
繰延税金資産(△は負債)の純額	△17,935		△50,772

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△1.0
住民税均等割	1.0		1.6
税額控除	-		△2.1
評価性引当額の増減	0.0		1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.8		30.9