有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	56,386 千円		73,189 千円
退職給付引当金	225,553		213,179
投資有価証券評価損	120,929		74,689
棚卸資産評価損	104,980		95,236
その他	40,329		56,729
繰延税金資産小計	548,180		513,024
評価性引当額	△234,973		△178,989
繰延税金資産合計	313,206		334,035
繰延税金負債
前払年金費用	△68,385		△76,821
その他有価証券評価差額金	△566,512		△483,463
繰延税金負債合計	△634,898		△560,285
繰延税金資産(△は負債)の純額	△321,691		△226,249

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.4		△0.5
住民税均等割	1.7		0.7
税額控除	△2.5		-
評価性引当額の増減	0.4		△5.0
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.9		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2		25.6