有価証券報告書-第93期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	259百万円		278百万円
役員退職慰労引当金	107		84
役員株式給付引当金	64		96
譲渡制限付株式	69		93
未払事業税	14		57
棚卸資産評価損	429		438
関係会社株式評価損	1,998		2,016
関係会社出資金評価損	926		926
みなし配当	257		257
投資有価証券評価損	86		84
減損損失	343		345
その他	277		451
繰延税金資産小計	4,835		5,131
評価性引当額	△3,504		△3,602
繰延税金資産合計	1,331		1,529
繰延税金負債
退職給付信託	△1,344		△1,289
固定資産圧縮積立金	△81		△81
その他有価証券評価差額金	△6,357		△8,507
その他	△60		△60
繰延税金負債合計	△7,844		△9,938
繰延税金資産(負債)の純額	△6,513		△8,409

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△21.6		△24.8
住民税均等割	0.2		0.1
法人税額の特別控除額	△1.6		△2.7
評価性引当額の増減	0.5		0.7
外国税額控除	4.9		6.7
税率変更による期末繰延税金資産減額修正	0.3		-
その他	△1.4		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.5		9.8