有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	17,895千円		17,529千円
退職給付に係る負債	85,250		87,492
役員退職慰労引当金	3,173		3,173
税務上の繰越欠損金(注)2	77,527		10,115
その他	25,904		54,018
繰延税金資産小計	209,364		172,329
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△77,527		△10,115
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△131,837		△162,214
評価性引当額小計(注)1	△209,364		△172,329
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△118,136		△118,136
その他有価証券評価差額金	△76,043		△45,373
その他	△3,858		△1,880
繰延税金負債合計	△198,039		△165,391
繰延税金資産(負債)の純額	△198,039		△165,391

(注)1.評価性引当額の減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金の減少によるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	4,434	-	14,125	-	6,347	52,620	77,527
評価性引当額	4,434	-	14,125	-	6,347	52,620	77,527
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	548	-	-	6,484	3,081	10,115
評価性引当額	-	548	-	-	6,484	3,081	10,115
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住人税均等割 役員賞与引当金 評価性引当額の増減 税率変更による影響 過年度法人税等 親会社との税率差異 その他	33.8% - △1.0 0.9 1.6 △33.5 8.1 △4.7 3.4 0.7		33.8% 2.1 △1.0 0.8 0.5 △13.2 - 1.1 4.8 △0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.3		28.8