有価証券報告書-第73期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	17,529千円		15,683千円
退職給付に係る負債	87,492		84,084
役員退職慰労引当金	3,173		3,173
税務上の繰越欠損金(注)2	10,115		125,728
その他	54,018		46,306
繰延税金資産小計	172,329		274,976
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△10,115		△125,728
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△162,214		△149,247
評価性引当額小計(注)1	△172,329		△274,976
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△118,136		△118,136
その他有価証券評価差額金	△45,373		△92,437
その他	△1,880		-
繰延税金負債合計	△165,391		△210,574
繰延税金資産(負債)の純額	△165,391		△210,574

(注)1.評価性引当額の増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金の増加によるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	548	-	-	6,484	3,081	10,115
評価性引当額	-	548	-	-	6,484	3,081	10,115
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	520	-	-	6,936	16,436	101,835	125,728
評価性引当額	520	-	-	6,936	16,436	101,835	125,728
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住人税均等割 役員賞与引当金 評価性引当額の増減 過年度法人税等 親会社との税率差異 その他	33.8% 2.1 △1.0 0.8 0.5 △13.2 1.1 4.8 △0.1		-% - - - - - - - -
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8		-

※当連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。