有価証券報告書-第75期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	18,013千円		15,694千円
退職給付に係る負債	73,032		63,776
役員退職慰労引当金	3,173		3,173
税務上の繰越欠損金(注)2	94,513		217,266
その他	52,874		42,221
繰延税金資産小計	241,608		342,132
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△94,513		△217,266
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△147,094		△124,866
評価性引当額小計(注)1	△241,608		△342,132
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△118,136		△118,136
その他有価証券評価差額金	△98,832		△102,658
その他	-		-
繰延税金負債合計	△216,969		△220,795
繰延税金資産(負債)の純額	△216,969		△220,795

(注)1.評価性引当額の増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金の発生によるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	3,137	18,516	-	72,859	94,513
評価性引当額	-	-	3,137	18,516	-	72,859	94,513
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	364	20,610	-	-	196,291	217,266
評価性引当額	-	364	20,610	-	-	196,291	217,266
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住人税均等割 繰越欠損金の利用 評価性引当額の増減 連結仕訳による影響 親会社との税率差異 その他	33.9% 1.4 △0.6 0.5 △17.6 △6.8 △4.3 △2.5 △2.2		-% - - - - - - - -
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.8		-

※当連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。