有価証券報告書-第58期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2019年3月31日) | 当事業年度 (2020年3月31日) | |||
繰延税金資産 | ||||
たな卸資産 | 144,785 | 千円 | 146,467 | 千円 |
賞与引当金 | 205,402 | 千円 | 184,445 | 千円 |
固定資産 | 122,175 | 千円 | 127,100 | 千円 |
試験研究費 | 132,512 | 千円 | 152,569 | 千円 |
投資有価証券 | 1,513 | 千円 | 43,145 | 千円 |
貸倒引当金 | 1,465 | 千円 | 618 | 千円 |
退職給付引当金 | 149,847 | 千円 | 150,285 | 千円 |
訴訟損失引当金 | 22,320 | 千円 | 5,790 | 千円 |
資産除去債務 | 21,745 | 千円 | 19,841 | 千円 |
未払金 | 3,466 | 千円 | 3,483 | 千円 |
長期未払金 | 14,071 | 千円 | 14,127 | 千円 |
未払社会保険料 | 29,223 | 千円 | 26,264 | 千円 |
関係会社出資金 | 325,923 | 千円 | 325,923 | 千円 |
関係会社株式 | 160,024 | 千円 | 160,024 | 千円 |
株式報酬費用 | 16,273 | 千円 | 16,855 | 千円 |
その他 | 67,139 | 千円 | 41,700 | 千円 |
繰延税金資産小計 | 1,417,889 | 千円 | 1,418,644 | 千円 |
評価性引当額 | △1,063,777 | 千円 | △1,105,479 | 千円 |
繰延税金負債と相殺 | △354,112 | 千円 | △313,164 | 千円 |
繰延税金資産合計 | - | 千円 | - | 千円 |
繰延税金負債 | ||||
前払年金費用 | △360,271 | 千円 | △363,954 | 千円 |
その他有価証券評価差額金 | △61,443 | 千円 | △73,919 | 千円 |
その他 | △8,493 | 千円 | △3,336 | 千円 |
繰延税金負債小計 | △430,208 | 千円 | △441,210 | 千円 |
繰延税金資産と相殺 | 354,112 | 千円 | 313,164 | 千円 |
繰延税金負債合計 | △76,096 | 千円 | △128,045 | 千円 |
繰延税金負債の純額 | △76,096 | 千円 | △128,045 | 千円 |
再評価に係る繰延税金負債 | ||||
土地再評価差額金 | △398,310 | 千円 | △398,310 | 千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (2019年3月31日) | 当事業年度 (2020年3月31日) | |||
法定実効税率 | 30.5 | % | 30.5 | % |
(調整) | ||||
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.2 | % | 0.1 | % |
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △3.1 | % | △2.4 | % |
住民税均等割 | 0.4 | % | 0.6 | % |
役員賞与引当金 | 0.3 | % | 0.3 | % |
評価性引当額 | 0.6 | % | 1.8 | % |
税額控除 | △2.0 | % | △2.1 | % |
その他 | 0.1 | % | 0.3 | % |
法人税等実際負担率 | 27.0 | % | 29.1 | % |