有価証券報告書-第58期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

【提出】
2020/06/29 9:23
【資料】
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【項目】
142項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2019年3月31日)
当事業年度
(2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産144,785千円146,467千円
賞与引当金205,402千円184,445千円
固定資産122,175千円127,100千円
試験研究費132,512千円152,569千円
投資有価証券1,513千円43,145千円
貸倒引当金1,465千円618千円
退職給付引当金149,847千円150,285千円
訴訟損失引当金22,320千円5,790千円
資産除去債務21,745千円19,841千円
未払金3,466千円3,483千円
長期未払金14,071千円14,127千円
未払社会保険料29,223千円26,264千円
関係会社出資金325,923千円325,923千円
関係会社株式160,024千円160,024千円
株式報酬費用16,273千円16,855千円
その他67,139千円41,700千円
繰延税金資産小計1,417,889千円1,418,644千円
評価性引当額△1,063,777千円△1,105,479千円
繰延税金負債と相殺△354,112千円△313,164千円
繰延税金資産合計-千円-千円
繰延税金負債
前払年金費用△360,271千円△363,954千円
その他有価証券評価差額金△61,443千円△73,919千円
その他△8,493千円△3,336千円
繰延税金負債小計△430,208千円△441,210千円
繰延税金資産と相殺354,112千円313,164千円
繰延税金負債合計△76,096千円△128,045千円
繰延税金負債の純額△76,096千円△128,045千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金△398,310千円△398,310千円


2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2019年3月31日)
当事業年度
(2020年3月31日)
法定実効税率30.5%30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.2%0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△3.1%△2.4%
住民税均等割0.4%0.6%
役員賞与引当金0.3%0.3%
評価性引当額0.6%1.8%
税額控除△2.0%△2.1%
その他0.1%0.3%
法人税等実際負担率27.0%29.1%