有価証券報告書-第50期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	100,210千円		116,353千円
未払社会保険料	16,478		19,402
退職給付引当金	1,054,349		1,139,752
受注損失引当金	107,371		165,830
製品保証引当金	32,334		26,739
未払事業税	9,002		18,400
その他	65,272		72,290
繰延税金資産 小計	1,385,018		1,558,769
評価性引当額	△17,668		△17,668
繰延税金資産 合計	1,367,349		1,541,101
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	4,213		6,805
繰延税金負債 合計	4,213		6,805
繰延税金資産の純額	1,363,135		1,534,295

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.1		0.8
住民税均等割	6.1		3.7
税額控除	△14.7		△7.6
その他	0.1		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.1		26.5