有価証券報告書-第46期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	106,194千円		123,381千円
未払社会保険料	16,696		19,428
退職給付引当金	754,762		815,882
受注損失引当金	127,630		77,575
製品保証引当金	26,248		35,532
関係会社出資金評価損	153,767		-
未払事業税	12,854		16,873
その他	55,116		61,323
繰延税金資産 小計	1,253,269		1,149,998
評価性引当額	△171,101		△16,804
繰延税金資産 合計	1,082,168		1,133,193
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	1,532		2,186
繰延税金負債 合計	1,532		2,186
繰延税金資産の純額	1,080,635		1,131,007

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.3		1.4
住民税均等割	5.7		1.9
税額控除	△5.3		△1.9
評価性引当額	10.2		△14.0
税率変更	14.8		-
その他	△0.5		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	62.0		17.2