有価証券報告書-第49期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	115,744千円		100,210千円
未払社会保険料	17,970		16,478
退職給付引当金	981,491		1,054,349
受注損失引当金	103,429		107,371
製品保証引当金	29,386		32,334
未払事業税	16,536		9,002
その他	66,506		65,272
繰延税金資産 小計	1,331,064		1,385,018
評価性引当額	△17,668		△17,668
繰延税金資産 合計	1,313,395		1,367,349
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	9,037		4,213
繰延税金負債 合計	9,037		4,213
繰延税金資産の純額	1,304,358		1,363,135

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4		4.1
住民税均等割	3.4		6.1
税額控除	△3.2		△14.7
その他	△0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0		26.1