有価証券報告書-第90期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金		16,920	千円		12,013	千円
たな卸資産		181,127	〃		185,409	〃
賞与引当金		49,674	〃		52,620	〃
退職給付に係る負債		140,340	〃		155,794	〃
役員退職慰労引当金		26,186	〃		26,570	〃
減損損失累計額		91,271	〃		87,409	〃
繰越欠損金		264,692	〃		214,232	〃
その他		18,543	〃		35,477	〃
繰延税金資産小計		788,757	千円		769,528	千円
評価性引当額		△637,564	千円		△455,870	千円
繰延税金資産合計		151,193	千円		313,658	千円
(繰延税金負債)
貸倒引当金調整額(債権債務の相殺)		△1	千円		-	千円
繰延税金負債合計		△1	千円		-	千円
差引:繰延税金資産(負債)純額		151,191	千円		313,658	千円
うち、「流動資産」計上額		134,683	千円		155,753	千円
うち、「固定資産」計上額		16,510	〃		157,904	〃
うち、「流動負債」計上額		△1	〃		-	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06	%		30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.40	%		1.40	%
住民税均等割等	2.04	%		7.71	%
評価性引当額の増減	△45.90	%		△85.79	%
試験研究費等税額控除額	△0.74	%		△5.77	%
その他	△3.03	%		△0.70	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△14.17	%		△52.29	%