有価証券報告書-第90期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金		45,601	千円		49,195	千円
貸倒引当金		47,540	〃		29,984	〃
たな卸資産		181,127	〃		185,409	〃
退職給付引当金		126,827	〃		133,718	〃
役員退職慰労引当金		18,659	〃		18,659	〃
減損損失累計額		91,271	〃		87,409	〃
子会社株式		104,455	〃		104,455	〃
繰越欠損金		264,692	〃		212,789	〃
その他		15,579	〃		33,966	〃
繰延税金資産小計		895,755	千円		855,588	千円
評価性引当額		△744,562	千円		△568,919	千円
繰延税金資産合計		151,193	千円		286,669	千円
差引:繰延税金資産(負債)純額		151,193	千円		286,669	千円
うち、「流動資産」計上額		134,683	千円		149,464	千円
うち、「固定資産」計上額		16,510	千円		137,205	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06	%		30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.36	%		0.96	%
住民税均等割等	2.16	%		6.30	%
評価性引当額の増減	△51.74	%		△74.72	%
試験研究費等税額控除額	△0.80	%		△4.81	%
その他	△2.97	%		0.22	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△19.93	%		△41.19	%