有価証券報告書-第97期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金		50,504	千円		50,003	千円
貸倒引当金		522			552
棚卸資産		77,205			87,506
退職給付引当金		175,339			176,327
役員退職慰労引当金		799			799
減損損失累計額		67,551			65,028
子会社株式		104,455			104,455
税務上の繰越欠損金		47,027			-
その他		40,463			44,238
繰延税金資産小計		563,868	千円		528,911	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△251,568			△262,967
評価性引当額小計		△251,568	千円		△262,967	千円
繰延税金資産合計		312,300	千円		265,944	千円
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金		310,446	千円		310,446	千円
その他		3,316			3,246
繰延税金負債合計		313,763	千円		313,693	千円
差引:繰延税金資産(負債)純額		△1,462	千円		△47,749	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.83	%		0.53	%
住民税均等割等	5.58	%		4.25	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%		△1.06	%
評価性引当額の増減	△5.87	%		3.49	%
試験研究費等税額控除額	△2.65	%		△3.81	%
その他	△0.02	%		△0.42	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.49	%		33.60	%