有価証券報告書-第91期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金		49,195	千円		42,406	千円
貸倒引当金		29,984	〃		3,575	〃
たな卸資産		185,409	〃		152,418	〃
退職給付引当金		133,718	〃		143,533	〃
役員退職慰労引当金		18,659	〃		18,659	〃
減損損失累計額		87,409	〃		84,356	〃
子会社株式		104,455	〃		104,455	〃
繰越欠損金		212,789	〃		273,536	〃
その他		33,966	〃		26,005	〃
繰延税金資産小計		855,588	千円		848,947	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		-	〃		△232,668	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		-	〃		△370,693	〃
評価性引当額小計		△568,919	千円		△603,361	千円
繰延税金資産合計		286,669	千円		245,586	千円
差引:繰延税金資産(負債)純額		286,669	千円		245,586	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86	%		30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.96	%		16.75	%
住民税均等割等	6.30	%		122.89	%
評価性引当額の増減	△74.72	%		285.68	%
試験研究費等税額控除額	△4.81	%		-	%
その他	0.22	%		9.65	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△41.19	%		465.84	%