有価証券報告書-第46期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払賞与等	38,654千円		45,151千円
未払事業税等	15,391 〃		17,605 〃
未払金	2,483 〃		2,493 〃
たな卸資産	17,997 〃		9,538 〃
税務上の繰越欠損金	― 〃		34,836 〃
その他	― 〃		9,787 〃
繰延税金資産(流動)小計	74,527千円		119,412千円
評価性引当金	△74,527 〃		△257 〃
繰延税金資産(流動)合計	― 千円		119,154千円
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	142,325千円		150,603千円
繰延資産	2,837 〃		4,263 〃
一括償却資産	916 〃		1,328 〃
長期未払金	44,246 〃		44,246 〃
役員株式給付引当金	― 〃		7,845 〃
減損損失	114,999 〃		102,381 〃
繰越欠損金	1,101,562 〃		904,703 〃
その他	607 〃		549 〃
繰延税金資産(固定)小計	1,407,495千円		1,215,921千円
評価性引当金	△1,407,495 〃		△1,215,921 〃
繰延税金資産(固定)合計	― 千円		― 千円
繰延税金負債(流動)
その他	△1千円		― 千円
繰延税金負債(流動)合計	△1千円		― 千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△1,866千円		△1,767千円
繰延税金負債(固定)合計	△1,866 〃		△1,767 〃
繰延税金資産の純額(流動)	― 千円		119,154千円
繰延税金負債の純額(流動)	△1千円		― 千円
繰延税金負債の純額(固定)	△1,866千円		△1,767千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7%		30.5%
(調整)
評価性引当金	△0.7%		△16.6%
外国税額等	0.4%		0.8%
住民税均等割等	0.8%		0.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%		1.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△30.2%		△27.3%
税額控除	― %		△0.5%
繰越欠損金の使用	― %		△3.5%
その他	0.2%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.5%		△14.9%