有価証券報告書-第149期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	718,374千円		713,932千円
賞与引当金	127,215		135,122
減価償却費	81,075		76,303
その他	105,885		125,116
繰延税金資産小計	1,032,551		1,050,475
評価性引当額	△43,890		△43,740
繰延税金資産合計	988,661		1,006,734
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△53,076		△219,424
繰延税金負債合計	△53,076		△219,424
繰延税金資産の純額	935,584		787,309

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.46%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.26
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.91
住民税均等割	0.74
評価性引当額の増減	0.06
試験研究費控除	△2.98
所得拡大税額控除	△1.74
その他	△0.34
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.55