(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは,主に電気製品の製造販売事業を行うための設備投資計画に照らして,必要な資金(主に銀行借入)を調達しています。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し,また,短期的な運転資金を銀行借入により調達しています。デリバティブは,投機的な取引は行わない方針です。
(2) 金融商品の内容およびそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は,顧客の信用リスクに晒されています。有価証券及び投資有価証券は,主に取引先企業との業務または資本提携等に関連する株式であり,市場価格の変動リスクに晒されています。
営業債務である支払手形及び買掛金は,ほとんど半年以内の支払期日です。また,その一部には,原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり,為替の変動リスクに晒されています。借入金,ファイナンス・リース取引に係るリース債務は,主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり,償還日は決算日後,最長で6年後です。このうち一部は,変動金利であるため金利の変動リスクに晒されています。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は,債権管理規程に従い,営業債権について,営業本部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし,取引相手ごとに期日および残高を管理するとともに,財務状況の悪化などによる回収懸念の早期把握や軽減を図っています。連結子会社についても,当社の債権管理規程に準じて,同様の管理を行っています。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は,信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表価額により表わされています。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については,定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し,また,取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しています。
デリバティブ取引については,内部管理規程に従い,為替変動,金利変動によるリスク回避に限定し,投機的な取引は行いません。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には,市場価格に基づく価額のほか,市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため,異なる前提条件等を採用することにより,当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額,時価およびこれらの差額については,次のとおりです。なお,時価を把握することが極めて困難と認められるものは,次表には含めていません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2015年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	13,896	13,896	-
(2) 受取手形及び売掛金	23,073	23,073	-
(3) 電子記録債権	3,067	3,067	-
(4) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	5,972	5,972	-
資産計	46,009	46,009	-
(1) 支払手形及び買掛金	15,956	15,956	-
(2) 短期借入金(※1)	6,261	6,261	-
(3) 長期借入金(※2)	2,431	2,444	12
負債計	24,649	24,662	12
デリバティブ取引
(1) ヘッジ会計が適用されていないもの	-	-	-
(2) ヘッジ会計が適用されているもの	-	-	-
デリバティブ取引計	-	-	-

(※1) 一年内に返済予定の長期借入金相当を控除しています。
(※2) 流動負債計上の一年内に返済予定の長期借入金相当と固定負債計上の長期借入金を一括しています。
当連結会計年度(2016年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	13,213	13,213	-
(2) 受取手形及び売掛金	20,393	20,393	-
(3) 電子記録債権	3,412	3,412	-
(4) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	5,291	5,291	-
資産計	42,311	42,311	-
(1) 支払手形及び買掛金	14,623	14,623	-
(2) 短期借入金(※1)	6,073	6,073	-
(3) 長期借入金(※2)	1,258	1,258	0
負債計	21,955	21,955	0
デリバティブ取引
(1) ヘッジ会計が適用されていないもの	-	-	-
(2) ヘッジ会計が適用されているもの	-	-	-
デリバティブ取引計	-	-	-

(※1) 一年内に返済予定の長期借入金相当を控除しています。
(※2) 流動負債計上の一年内に返済予定の長期借入金相当と固定負債計上の長期借入金を一括しています。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金,(2) 受取手形及び売掛金 並びに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため,時価は帳簿価額と近似していることから,当該帳簿価額によっています。
(4) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について,株式は取引所の価格等によっています。
負債
(1) 支払手形及び買掛金 並びに (2) 短期借入金
これらは,短期間で決済されるため,時価は帳簿価額と近似していることから,当該帳簿価額によっています。
(3) 長期借入金
これらの時価については,元利金の合計額を,同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区分	2015年3月31日	2016年3月31日
非上場株式	90	90

上記については,市場価格がなく,時価を把握することが極めて困難と認められるため,「(4)有価証券及び投資有価証券」には含めていません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2015年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	13,896	-	-	-
受取手形及び売掛金	23,073	-	-	-
電子記録債権	3,067	-	-	-
合計	40,037	-	-	-

当連結会計年度(2016年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	13,213	-	-	-
受取手形及び売掛金	20,393	-	-	-
電子記録債権	3,412	-	-	-
合計	37,019	-	-	-

(注4)短期借入金および長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2015年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	6,261	-	-	-	-	-
長期借入金	1,167	762	362	138	-	-

当連結会計年度(2016年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	6,073	-	-	-	-	-
長期借入金	743	356	144	13	0	-