有価証券報告書-第64期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払金	76百万円		30百万円
賞与引当金	76		72
退職給付に係る負債	345		301
長期未払金	24		24
貸倒引当金	7		3
ゴルフ会員権等評価損	15		5
一括償却資産償却超過額	5		6
未払社会保険料	19		11
減損損失	48		70
たな卸資産評価損	78		93
固定資産償却費	25		4
事業構造改善費用	-		156
繰越欠損金	42		227
その他	6		7
繰延税金資産小計	771		1,017
評価性引当額	△48		△872
繰延税金資産合計	723		145
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△58		△127
特別償却準備金	△5		△13
固定資産圧縮積立金	△76		△76
退職給付に係る調整累計額	-		△8
その他	△6		△7
繰延税金負債合計	△146		△232
繰延税金資産(負債)の純額	576		△87

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	287百万円		132百万円
固定資産-繰延税金資産	289		-
固定負債-繰延税金負債	-		△219

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.10%		当連結会計年度は税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.58
法人税の特別控除額	△2.70
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.14
住民税均等割等	14.63
評価性引当額	△5.26
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	11.49
連結子会社との税率差異	△1.78
外国税額控除	1.22
その他	2.97
税効果会計適用後の法人税等の負担率	55.11