有価証券報告書-第80期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,474百万円	1,544百万円
未払賞与	295百万円	407百万円
減損損失	64百万円	64百万円
未払事業税	33百万円	50百万円
未払法定福利費	45百万円	61百万円
役員退職慰労引当金	32百万円	34百万円
その他	72百万円	98百万円
繰延税金資産小計	2,017百万円	2,261百万円
評価性引当額	△135百万円	△127百万円
繰延税金資産合計	1,881百万円	2,134百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△256百万円	△341百万円
繰延税金負債合計	△256百万円	△341百万円
繰延税金資産純額	1,624百万円	1,792百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.41%	30.41%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.64%	0.84%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△2.43%	△0.20%
評価性引当額の増減	△0.28%	△0.60%
住民税均等割	2.34%	3.58%
その他	0.01%	△2.10%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	30.69%	31.93%