有価証券報告書-第74期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,510,653千円	1,497,725千円
未払賞与	335,339千円	309,820千円
減損損失	76,622千円	75,172千円
未払事業税	36,023千円	26,126千円
未払法定福利費	46,465千円	44,081千円
貸倒引当金	7,738千円	939千円
役員退職慰労引当金	50,934千円	46,699千円
その他	113,076千円	114,085千円
繰延税金資産小計	2,176,854千円	2,114,650千円
評価性引当額	△144,826千円	△389,204千円
繰延税金資産合計	2,032,027千円	1,725,445千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△159,502千円	△247,209千円
繰延税金負債合計	△159,502千円	△247,209千円
繰延税金資産純額	1,872,525千円	1,478,235千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の科目に含まれております。

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	426,730千円	―
固定資産―繰延税金資産	1,445,795千円	1,478,235千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.71%	37.71%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.20%	1.39%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.30%	△0.44%
評価性引当額の増加	△2.29%	36.45%
住民税均等割	3.46%	4.21%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	3.03%	5.74%
その他	0.08%	△0.12%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	42.89%	84.94%