繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
(繰延税金資産)
関係会社株式評価損	1,276,661千円		1,276,661千円
繰延税金負債合計	△39,837		△54,445
繰延税金資産の純額	1,225,934		1,265,883

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/26 15:36

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
開発費仕掛計上	1,005,592千円		1,063,928千円
繰延税金負債合計	△172,019		△166,513
繰延税金資産の純額	1,615,927		1,608,035

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/06/26 15:36

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(イ) 繰延税金資産
当社グループは、将来の課税所得に関するものを含めた様々な予測・仮定に基づいて繰延税金資産を計上しており、実際の結果がかかる予測・仮定とは異なる可能性があります。また、将来の課税所得に関する予測・課税に基づいて、当社又は子会社が繰延税金資産の一部又は全部の回収ができないと判断した場合、当社グループの繰延税金資産は減額され、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。繰延税金資産の詳細については、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(税効果会計関係)」をご覧ください。
なお、新型コロナウイルスの感染拡大による会計上の見積りへの影響については、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(追加情報)」に記載しております。

2020/06/26 15:36

#4 追加情報、財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の影響に伴う会計上の見積りについて)
新型コロナウイルスの感染拡大は、経済、企業活動に広範な影響を与える事象であり、自動車メーカーの生産一時休止や減産等は当社の操業に影響を及ぼしております。新型コロナウイルスの今後の広がり方や収束時期等を予想することは困難でありますが、当社は、当事業年度末時点で入手可能な外部の情報等を踏まえ、今後、2021年3月期の一定期間に亘って新型コロナウイルスの感染拡大の影響が継続するものと仮定し、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2020/06/26 15:36

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の影響に伴う会計上の見積りについて)
新型コロナウイルスの感染拡大は、経済、企業活動に広範な影響を与える事象であり、自動車メーカーの生産一時休止や減産等は当社グループの操業に影響を及ぼしております。新型コロナウイルスの今後の広がり方や収束時期等を予想することは困難でありますが、当社グループは、当連結会計年度末時点で入手可能な外部の情報等を踏まえ、今後、2021年3月期の一定期間に亘って新型コロナウイルスの感染拡大の影響が継続するものと仮定し、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2020/06/26 15:36