有価証券報告書-第57期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主として銀行借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。当社グループでは社内ルールに従い、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行っております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクにさらされておりますが、同じ外貨建ての買掛金及び借入金との平準化に努めております。
投資有価証券である株式は、業務・財務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクにさらされております。当社グループでは定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクにさらされておりますが、同じ外貨建ての売掛金の残高との平準化に努めております。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務、長期未払金は、営業取引及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクにさらされておりますが、当社グループでは各社が月次に資金繰計画を作成する等の方法により、管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2018年12月31日)
(*1)受取手形及び売掛金の連結貸借対照表計上額及び時価は貸倒引当金(23百万円)控除後の金額であります。
(*2)1年内返済予定の長期借入金の連結貸借対照表計上額及び時価は長期借入金に含めております。
(*3)1年内返済予定の長期未払金の連結貸借対照表計上額及び時価は長期未払金に含めております。
(*4)リース債務の連結貸借対照表計上額及び時価は流動負債及び固定負債を合算した金額であります。
当連結会計年度(2019年12月31日)
(*1)受取手形及び売掛金の連結貸借対照表計上額及び時価は貸倒引当金(2百万円)控除後の金額であります。
(*2)1年内返済予定の長期借入金の連結貸借対照表計上額及び時価は長期借入金に含めております。
(*3)1年内返済予定の長期未払金の連結貸借対照表計上額及び時価は長期未払金に含めております。
(*4)リース債務の連結貸借対照表計上額及び時価は流動負債及び固定負債を合算した金額であります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金、(5)リース債務、(6)長期未払金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引等を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)
当連結会計年度(2019年12月31日)
4.借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)
当連結会計年度(2019年12月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主として銀行借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。当社グループでは社内ルールに従い、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行っております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクにさらされておりますが、同じ外貨建ての買掛金及び借入金との平準化に努めております。
投資有価証券である株式は、業務・財務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクにさらされております。当社グループでは定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクにさらされておりますが、同じ外貨建ての売掛金の残高との平準化に努めております。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務、長期未払金は、営業取引及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクにさらされておりますが、当社グループでは各社が月次に資金繰計画を作成する等の方法により、管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2018年12月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (百万円) | 時価(百万円) | 差額(百万円) | |
| (1)現金及び預金 | 6,895 | 6,895 | - |
| (2)受取手形及び売掛金(*1) | 11,353 | 11,353 | - |
| (3)投資有価証券 | 55 | 55 | - |
| 資産計 | 18,303 | 18,303 | - |
| (1)支払手形及び買掛金 | 2,494 | 2,494 | - |
| (2)短期借入金(*2) | 4,648 | 4,648 | - |
| (3)未払金(*3) | 1,204 | 1,204 | - |
| (4)長期借入金(*2) | 8,335 | 8,269 | △66 |
| (5)リース債務(*4) | 1,073 | 1,056 | △17 |
| (6)長期未払金(*3) | 1,988 | 1,997 | 8 |
| 負債計 | 19,744 | 19,669 | △75 |
(*1)受取手形及び売掛金の連結貸借対照表計上額及び時価は貸倒引当金(23百万円)控除後の金額であります。
(*2)1年内返済予定の長期借入金の連結貸借対照表計上額及び時価は長期借入金に含めております。
(*3)1年内返済予定の長期未払金の連結貸借対照表計上額及び時価は長期未払金に含めております。
(*4)リース債務の連結貸借対照表計上額及び時価は流動負債及び固定負債を合算した金額であります。
当連結会計年度(2019年12月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (百万円) | 時価(百万円) | 差額(百万円) | |
| (1)現金及び預金 | 12,203 | 12,203 | - |
| (2)受取手形及び売掛金(*1) | 12,490 | 12,490 | - |
| (3)投資有価証券 | 66 | 66 | - |
| 資産計 | 24,760 | 24,760 | - |
| (1)支払手形及び買掛金 | 2,222 | 2,222 | - |
| (2)短期借入金(*2) | 4,300 | 4,300 | - |
| (3)未払金(*3) | 1,842 | 1,842 | - |
| (4)長期借入金(*2) | 13,281 | 13,177 | △103 |
| (5)リース債務(*4) | 2,491 | 2,493 | 2 |
| (6)長期未払金(*3) | 2,983 | 3,020 | 36 |
| 負債計 | 27,122 | 27,057 | △64 |
(*1)受取手形及び売掛金の連結貸借対照表計上額及び時価は貸倒引当金(2百万円)控除後の金額であります。
(*2)1年内返済予定の長期借入金の連結貸借対照表計上額及び時価は長期借入金に含めております。
(*3)1年内返済予定の長期未払金の連結貸借対照表計上額及び時価は長期未払金に含めております。
(*4)リース債務の連結貸借対照表計上額及び時価は流動負債及び固定負債を合算した金額であります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金、(5)リース債務、(6)長期未払金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引等を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| (単位:百万円) |
| 区分 | 前連結会計年度 (2018年12月31日) | 当連結会計年度 (2019年12月31日) |
| 非上場株式 | 1,215 | 1,344 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超 5年以内 (百万円) | 5年超 10年以内 (百万円) | 10年超 (百万円) | |
| 現金及び預金 | 6,895 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 11,376 | - | - | - |
| 合計 | 18,271 | - | - | - |
当連結会計年度(2019年12月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超 5年以内 (百万円) | 5年超 10年以内 (百万円) | 10年超 (百万円) | |
| 現金及び預金 | 12,203 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 12,493 | - | - | - |
| 合計 | 24,696 | - | - | - |
4.借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超 2年以内 (百万円) | 2年超 3年以内 (百万円) | 3年超 4年以内 (百万円) | 4年超 5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | |
| 短期借入金 | 4,648 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 2,653 | 2,453 | 2,161 | 974 | 91 | - |
| リース債務 | 221 | 202 | 167 | 158 | 170 | 152 |
| 長期未払金 | 577 | 547 | 457 | 297 | 109 | 0 |
| 合計 | 8,101 | 3,203 | 2,786 | 1,430 | 371 | 152 |
当連結会計年度(2019年12月31日)
| 1年以内 (百万円) | 1年超 2年以内 (百万円) | 2年超 3年以内 (百万円) | 3年超 4年以内 (百万円) | 4年超 5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | |
| 短期借入金 | 4,300 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 4,573 | 4,281 | 3,094 | 1,331 | - | - |
| リース債務 | 411 | 338 | 320 | 323 | 227 | 871 |
| 長期未払金 | 882 | 796 | 641 | 458 | 204 | - |
| 合計 | 10,167 | 5,416 | 4,056 | 2,113 | 431 | 871 |