有価証券報告書-第89期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	45,623千円	48,992千円
長期未払金	12,142千円	11,796千円
投資有価証券	30,961千円	30,961千円
未払事業税	13,332千円	6,932千円
棚卸資産評価損	2,135千円	1,923千円
関係会社株式	―千円	64,870千円
その他	8,009千円	6,576千円
繰延税金資産小計	112,205千円	172,052千円
評価性引当額	△45,818千円	△110,342千円
繰延税金資産合計	66,387千円	61,710千円
(繰延税金負債)
その他の有価証券評価差額金	△196,709千円	△186,203千円
繰延税金負債の純額	△130,321千円	△124,493千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.5%	2.6%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.2%	△0.5%
住民税均等割等	1.0%	3.0%
評価性引当額	2.1%	33.5%
その他	△0.2%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	35.9%	68.9%