有価証券報告書-第94期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	53,278千円	63,040千円
長期未払金	15,439千円	14,696千円
投資有価証券	31,871千円	31,871千円
未払事業税	12,298千円	13,697千円
棚卸資産評価損	1,685千円	4,429千円
関係会社株式	66,777千円	66,777千円
廃棄物処理費用引当金	7,847千円	―千円
その他	7,060千円	6,667千円
繰延税金資産小計	196,259千円	201,180千円
評価性引当額	△116,881千円	△116,139千円
繰延税金資産合計	79,377千円	85,041千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△240,295千円	△400,947千円
繰延税金負債の純額	△160,917千円	△315,906千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	3.1%	3.0%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.2%	△0.3%
住民税均等割	0.9%	0.9%
税額控除	△1.6%	△3.3%
税率変更による影響	△0.5%	△0.4%
評価性引当額	0.7%	△0.1%
その他	△0.2%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	32.8%	30.3%