有価証券報告書-第90期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	48,992千円	47,767千円
長期未払金	11,796千円	12,767千円
投資有価証券	30,961千円	30,961千円
未払事業税	6,932千円	10,256千円
棚卸資産評価損	1,923千円	7,710千円
関係会社株式	64,870千円	64,870千円
その他	6,576千円	6,745千円
繰延税金資産小計	172,052千円	181,079千円
評価性引当額	△110,342千円	△111,313千円
繰延税金資産合計	61,710千円	69,766千円
(繰延税金負債)
その他の有価証券評価差額金	△186,203千円	△157,132千円
繰延税金負債の純額	△124,493千円	△87,366千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.6%	2.1%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.5%	△0.1%
住民税均等割等	3.0%	1.0%
評価性引当額	33.5%	0.2%
その他	△0.3%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	68.9%	33.6%