有価証券報告書-第93期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

【提出】
2019/06/27 14:58
【資料】
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【項目】
173項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
区分取引の種類契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
市場取引
以外の取引
為替予約取引
売建
米ドル----
ユーロ5,924-110110
中国元1,269-33
買建
米ドル42-△0△0
日本円27-△0△0
タイバーツ57-△0△0
合計7,321-113113

(注) 時価の算定方法
為替予約については当連結会計年度末日における先物為替相場によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
区分取引の種類契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
市場取引
以外の取引
為替予約取引
売建
米ドル690-66
ユーロ2,125-2727
マレーシアリンギット237-△0△0
買建
米ドル----
日本円----
タイバーツ----
合計3,053-3333

(注) 時価の算定方法
為替予約については当連結会計年度末日における先物為替相場によっております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
為替予約等の
原則的処理方法
為替予約取引
売建
米ドル売掛金---
ユーロ買掛金10230△2
売掛金2,997-121
その他買掛金---
合計3,09930118

(注) 時価の算定方法
為替予約については当連結会計年度末日における先物為替相場によっております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
為替予約等の
原則的処理方法
為替予約取引
売建
米ドル売掛金---
ユーロ買掛金60-1
インドルピー買掛金75-△1
通貨スワップ取引
米ドル固定受取・イ ンドルピー変動支払借入金1,7561,658131
合計1,8921,658131

(注) 時価の算定方法
為替予約については当連結会計年度末日における先物為替相場によっております。
通貨スワップについては取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
金利スワップの
特例処理
金利スワップ取引
変動受取・固定支払長期借入金3,0301,604(注)
原則的処理方法変動受取・固定支払長期借入金9,7894,542△108
合計12,8196,146△108

(注) 時価の算定方法
金利スワップについては取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
金利スワップの
特例処理
金利スワップ取引
変動受取・固定支払長期借入金2,8641,788(注)
原則的処理方法変動受取・固定支払長期借入金7,4732,839△94
合計10,3374,627△94

(注) 時価の算定方法
金利スワップについては取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。