有価証券報告書-第55期(2023/03/21-2024/03/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月20日)	当事業年度 (2024年3月20日)
繰延税金資産
未払事業税	3,925百万円	3,360百万円
賞与引当金	2,710	2,728
その他	2,854	2,948
繰延税金資産合計	9,490	9,037
繰延税金負債
投資有価証券	△1,313	△128
その他	△54	△48
繰延税金負債合計	△1,367	△177
繰延税金資産の純額	8,123	8,860

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月20日)	当事業年度 (2024年3月20日)
法定実効税率	-	30.5%
(調整)
受取配当金等永久に損金算入されない項目	-	△0.1
試験研究費の法人税額特別控除	-	△0.8
法人税還付	-	△0.5
その他	-	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	29.0

(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率
の100分の5以下であるため、当該差異の原因となった主な項目別の内訳の注記を省略しております。