有価証券報告書-第70期(令和2年2月1日-令和3年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年1月31日)			当連結会計年度 (2021年1月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	19,581	千円		16,637	千円
土地	152,463			152,463
投資有価証券評価損	6,160			6,160
貸倒引当金繰入超過額	17			18
受注損失引当金	29			―
賞与引当金	3,333			3,349
未払事業税	2,417			1,522
退職給付に係る負債	10,344			3,494
役員退職慰労引当金	97,270			92,368
繰越欠損金	484,218			454,576
減価償却超過額	45,146			41,731
その他	2,865			4,628
繰延税金資産小計	823,849			776,952
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△484,218			△454,576
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△339,631			△322,375
評価性引当額小計(注)1	△823,849			△776,952
繰延税金資産合計	―			―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	435			272
繰延税金負債合計	435			272
繰延税金負債の純額	435			272

(注) 1.評価性引当額が46,897千円減少しております。この減少の主な内容は、提出会社の税務上の繰越欠損金の期限切れによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	63,967	―	34,984	2,290	48,004	334,972	484,218
評価性引当額	△63,967	―	△34,984	△2,290	△48,004	△334,972	△484,218
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	―	34,984	2,290	47,824	58,665	310,811	454,576
評価性引当額	―	△34,984	△2,290	△47,824	△58,665	△310,811	△454,576
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失が計上されているため、内訳については記載しておりません。