有価証券報告書-第69期(平成31年2月1日-令和2年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年1月31日)			当連結会計年度 (2020年1月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	17,339	千円		19,581	千円
土地	152,463			152,463
投資有価証券評価損	6,160			6,160
貸倒引当金繰入超過額	31			17
受注損失引当金	4			29
賞与引当金	4,437			3,333
未払事業税	2,312			2,417
退職給付に係る負債	10,572			10,344
役員退職慰労引当金	93,124			97,270
繰越欠損金	681,595			484,218
減価償却超過額	49,154			45,146
その他	2,905			2,865
繰延税金資産小計	1,020,103			823,849
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	―			△484,218
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―			△339,631
評価性引当額小計(注)1	△1,020,103			△823,849
繰延税金資産合計	―			―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,559			435
繰延税金負債合計	1,559			435
繰延税金負債の純額	1,559			435

(注) 1.評価性引当額が196,253千円減少しております。この減少の主な内容は、提出会社の税務上の繰越欠損金の期限切れによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2020年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	63,967	―	34,984	2,290	48,004	334,972	484,218
評価性引当額	△63,967	―	△34,984	△2,290	△48,004	△334,972	△484,218
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失が計上されているため、内訳については記載しておりません。