有価証券報告書-第67期(平成29年2月1日-平成30年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年1月31日)			当連結会計年度 (平成30年1月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	33,642	千円		29,205	千円
土地	152,463			152,463
投資有価証券評価損	6,160			6,160
貸倒引当金繰入超過額	128			129
受注損失引当金	18			30
賞与引当金	3,454			3,794
建物解体費用引当金	5,833			―
未払事業税	1,739			2,643
退職給付に係る負債	11,983			5,673
役員退職慰労引当金	84,907			88,977
繰越欠損金	1,304,231			1,078,681
減価償却超過額	57,924			53,363
その他	612			801
繰延税金資産小計	1,663,101			1,421,926
評価性引当額	△1,663,101			△1,421,926
繰延税金資産合計	―			―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	21,467			6,404
繰延税金負債合計	21,467			6,404
繰延税金負債の純額	21,467			6,404

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年1月31日)			当連結会計年度 (平成30年1月31日)
法定実効税率	―	%		30.7	%
(調整)
住民税均等割	―			6.1
海外子会社との適用税率差異	―			△3.2
海外子会社の為替変動の影響	―			△12.5
控除不能外国税額	―			7.3
交際費等永久に損金に算入されない項目	―			3.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―			△0.3
為替換算調整額	―			△2.7
未実現損益の税効果未認識額	―			△2.9
評価性引当金の増減	―			△10.2
その他	―			△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―			15.4

(注) 前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失が計上されているため、内訳については記載しておりません。