有価証券報告書-第57期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	17,378千円		14,822千円
貸倒引当金繰入超過額	1,640千円		1,204千円
たな卸資産除却損	-千円		1,081千円
その他	△1,890千円		1,480千円
繰延税金資産(流動)の合計	17,128千円		18,590千円
繰延税金負債(流動)との相殺額	△17,128千円		△17,688千円
繰延税金資産(流動)の純額	-千円		901千円
繰延税金負債(流動)
海外子会社合算課税の調整項目	48,533千円		31,484千円
在外連結子会社の留保利益	38,397千円		41,569千円
繰延税金負債(流動)の合計	86,931千円		73,053千円
繰延税金資産(流動)との相殺額	△17,128千円		△17,688千円
繰延税金負債(流動)の純額	69,803千円		55,364千円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	135,512千円		109,359千円
貸倒引当金繰入超過額	7,920千円		7,435千円
投資有価証券評価損	107,381千円		94,439千円
会員権評価損	3,651千円		3,651千円
役員退職慰労引当金	26,070千円		20,756千円
資産除去債務	7,303千円		7,303千円
その他	389千円		443千円
繰延税金資産(固定)の小計	288,230千円		243,389千円
評価性引当額	△145,239千円		△126,595千円
繰延税金資産(固定)の合計	142,991千円		116,793千円
繰延税金負債(固定)との相殺額	△137,990千円		△112,881千円
繰延税金資産(固定)の純額	5,000千円		3,912千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	364,925千円		509,959千円
その他	511千円		294千円
繰延税金負債(固定)の合計	365,437千円		510,253千円
繰延税金資産(固定)との相殺額	△137,990千円		△112,881千円
繰延税金負債(固定)の純額	227,447千円		397,372千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.10%		30.86%
(調整)
繰延税金資産評価性引当額	0.04%		△1.18%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.12%		0.08%
住民税均等割	0.85%		0.74%
試験研究費の税額控除	△2.02%		△1.17%
受取配当金	△0.16%		△0.19%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.44%		-%
海外子会社合算課税の調整項目	△1.75%		△0.15%
在外連結子会社の留保利益	0.04%		0.20%
その他	0.11%		0.09%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.77%		29.28%