有価証券報告書-第58期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)		当連結会計年度 (平成30年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	14,822千円		15,677千円
貸倒引当金繰入超過額	1,204千円		1,194千円
たな卸資産除却損	1,081千円		-千円
その他	1,480千円		806千円
繰延税金資産(流動)の合計	18,590千円		17,677千円
繰延税金負債(流動)との相殺額	△17,688千円		△17,677千円
繰延税金資産(流動)の純額	901千円		-千円
繰延税金負債(流動)
海外子会社合算課税の調整項目	31,484千円		14,678千円
在外連結子会社の留保利益	41,569千円		44,112千円
繰延税金負債(流動)の合計	73,053千円		58,791千円
繰延税金資産(流動)との相殺額	△17,688千円		△17,677千円
繰延税金負債(流動)の純額	55,364千円		41,113千円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	109,359千円		119,393千円
貸倒引当金繰入超過額	7,435千円		6,777千円
投資有価証券評価損	94,439千円		78,144千円
会員権評価損	3,651千円		3,651千円
役員退職慰労引当金	20,756千円		23,758千円
資産除去債務	7,303千円		7,303千円
その他	443千円		505千円
繰延税金資産(固定)の小計	243,389千円		239,536千円
評価性引当額	△126,595千円		△113,358千円
繰延税金資産(固定)の合計	116,793千円		126,177千円
繰延税金負債(固定)との相殺額	△112,881千円		△125,751千円
繰延税金資産(固定)の純額	3,912千円		426千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	509,959千円		357,061千円
その他	294千円		6千円
繰延税金負債(固定)の合計	510,253千円		357,067千円
繰延税金資産(固定)との相殺額	△112,881千円		△125,751千円
繰延税金負債(固定)の純額	397,372千円		231,316千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)		当連結会計年度 (平成30年12月31日)
法定実効税率	30.86%		30.86%
(調整)
繰延税金資産評価性引当額	△1.18%		△0.81%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.08%		0.08%
住民税均等割	0.74%		0.71%
試験研究費の税額控除	△1.17%		△1.02%
受取配当金	△0.19%		△0.18%
海外子会社合算課税の調整項目	△0.15%		△0.49%
在外連結子会社の留保利益	0.20%		0.15%
その他	0.09%		0.01%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.28%		29.31%