有価証券報告書-第47期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

4 報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

		(単位:千円)
セグメント利益	前連結会計年度	当連結会計年度
販売費及び一般管理費予算実績差異(※1)	306,453	63,791
棚卸資産の調整額(※2)	△551,154	△194,813
調整額 計	△244,700	△131,021

※ 1 セグメント利益は、販売費及び一般管理費につき予算値ベースで算定しております。
2 棚卸資産の調整額は、棚卸資産に含まれる製造間接費の調整額、標準単価の改訂による調整額及び
たな卸資産評価損等であります。

		(単位:千円)
セグメント資産	前連結会計年度	当連結会計年度
未実現利益消去額他	△83,594	△578,554
貯蔵品	204,247	259,199
調整額 計	120,652	△319,354

※ セグメント資産は、棚卸資産(貯蔵品除く)を対象としております。

		(単位:千円)
その他の項目(減価償却費)	前連結会計年度	当連結会計年度
販売費及び一般管理費減価償却費予算実績差異他	△21,916	△4,563
調整額 計	△21,916	△4,563

※ セグメントの減価償却費は、販売費及び一般管理費の減価償却費につき予算値ベースで算定しております。

		(単位:千円)
その他の項目(有形固定資産及び無形固定資産の増加額)	前連結会計年度	当連結会計年度
建設仮勘定計上時点に増加認識との差異他	175,123	22,513
全社資産	133,392	155,427
調整額 計	308,516	177,941

※ セグメントの有形固定資産及び無形固定資産の増加額は、建設仮勘定から各固定資産本勘定へ振替時点で
増加認識の金額であります。