有価証券報告書-第50期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第49期 (平成29年3月31日)		第50期 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	27百万円		53百万円
未払費用	3		7
製品保証引当金	8		10
たな卸資産評価損	220		195
繰越欠損金	-		139
その他	8		13
繰延税金資産(流動)小計	268		419
評価性引当額	△268		△195
繰延税金資産(流動)合計	-		223
繰延税金負債(流動)との相殺額	-		△2
繰延税金資産(流動)の純額	-		221
繰延税金負債(流動)
その他有価証券評価差額金	-		2
繰延税金負債(流動)合計	-		2
繰延税金資産(流動)との相殺額	-		△2
繰延税金負債(流動)の純額	-		-
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	8		-
減損損失	228		224
投資有価証券評価損	190		190
関係会社株式評価損	81		81
ゴルフ会員権評価損	18		18
繰越外国税額控除	5		3
繰越欠損金	1,035		750
その他	3		3
繰延税金資産(固定)小計	1,570		1,272
評価性引当額	△1,570		△1,268
繰延税金資産(固定)合計	-		4
繰延税金負債(固定)との相殺額	-		△4
繰延税金資産(固定)の純額	-		-
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	37		53
前払年金費用	-		0
繰延税金負債(固定)合計	37		53
繰延税金資産(固定)との相殺額	-		△4
繰延税金負債(固定)の純額	37		49

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	第49期 (平成29年3月31日)		第50期 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.61%		30.61%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.13		0.03
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.20		△0.06
外国子会社からの受取配当等の益金不算入額	△6.19		△3.05
法人住民税均等割額	3.16		0.94
評価性引当額の増減	△15.73		△38.37
その他	0.73		0.30
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.51		△9.59