有価証券報告書-第64期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	133,531千円		179,560千円
製品保証引当金	27,743		46,780
工事損失引当金	32,912		8,637
投資有価証券評価損	58,352		58,712
未払法定福利費	21,283		27,861
減損損失	603,743		594,070
たな卸資産評価損	121,003		115,270
その他	51,613		105,714
繰延税金資産小計	1,050,185		1,136,606
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△742,315		△754,948
評価性引当額小計	△742,315		△754,948
繰延税金資産合計	307,870		381,657
繰延税金負債
前払年金費用	111,141		238,196
その他有価証券評価差額金	44,467		73,190
その他	309		253
繰延税金負債合計	155,918		311,641
繰延税金資産の純額	151,951		70,016

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.1%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1
住民税均等割	0.7
税額控除	△4.4
評価性引当額	△5.0
その他	0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.2