訂正有価証券報告書-第21期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、当社及び当社の連結子会社別に、事業別のセグメントから構成されており、以下の3つを報告セグメントとしております。

報告セグメントの名称	主な事業内容
美容	・美容脱毛サロン並びにエステティックサロン等の運営 ・化粧品等の企画・開発・販売 ・通販サイトの運営 ・広告媒体等の販売
メディア・コンサルティング	・士業向け広告代理店 ・人材派遣、法律ポータルサイトの運営 ・ゲームアプリの開発、Webサイトの制作企画など
システム開発	・業務システムの受託開発、サーバの構築・運用・保守 ・業務系システム開発に関するITサポート、人材派遣 ・医用画像表示ソフトウェアの販売など

(注)1.株式会社スカイリンクは、今後、グループ内外に対するリスティング、アフィリエイト、SEO等のWEB広告事業を事業の中心とする事業方針であることから、当連結会計年度よりメディア・コンサルティング事業に区分を変更しております。
2.当連結会計年度末に連結の範囲に含めた株式会社不二ビューティ並びに株式会社エカテリーナは、美容事業に区分しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント				調整額 (注)1	連結財務諸表 計上額 (注)2
	美容	メディア・コンサルティング	システム開発	計
売上高
外部顧客への売上高	8,247,328	8,946,514	875,942	18,069,785	-	18,069,785
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	618,449	79,183	697,633	△697,633	-
計	8,247,328	9,564,964	955,126	18,767,418	△697,633	18,069,785
セグメント利益又は損失(△)	1,737,558	1,122,240	△75,442	2,784,356	37,751	2,822,107
セグメント資産	16,909,281	6,591,524	396,056	23,896,862	1,897,213	25,794,075
その他の項目
減価償却費	18,283	19,685	2,255	40,224	2,147	42,372
のれんの償却額	72,356	68,991	91,128	232,476	-	232,476
減損損失	-	116,201	59,939	176,140	-	176,140
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	9,362,977	695,151	288	10,058,416	5,864	10,064,281

(注)1.調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント損益の調整額には、セグメント間取引消去183,800千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△146,048千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない持株会社運営に係る費用であります。
(2) セグメント資産の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社資産1,897,213千円が含まれております。全社資産は、主に提出会社での余資運用資金(現預金)、投資有価証券等であります。
(3) 減価償却費の調整額2,147千円には、全社資産に係る減価償却費2,147千円が含まれております。
(4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額5,864千円には、各報告セグメントに配分していない全社資産5,864千円が含まれております。
2.セグメント損益は、連結損益計算書の営業損益と調整を行っております。
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

					(単位:千円)
	報告セグメント				調整額 (注)1	連結財務諸表 計上額 (注)2
	美容	メディア・コンサルティング	システム開発	計
売上高
外部顧客への売上高	33,370,367	7,191,189	971,812	41,533,369	-	41,533,369
セグメント間の内部売上高又は振替高	132	4,966,444	10,490	4,977,067	△4,977,067	-
計	33,370,499	12,157,634	982,303	46,510,437	△4,977,067	41,533,369
セグメント利益又は損失(△)	2,213,637	593,941	△37,159	2,770,419	△141,606	2,628,813
セグメント資産	66,303,446	7,904,656	359,379	74,567,482	△4,899,890	69,667,591
その他の項目
減価償却費	1,285,826	11,554	3,239	1,300,620	2,205	1,302,826
のれんの償却額	882,070	70,119	65,940	1,018,129	-	1,018,129
減損損失	-	-	42,581	42,581	-	42,581
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	25,555,036	13,187	13,165	25,581,390	414	25,581,804

(注)1.調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント損益の調整額△141,606千円には、セグメント間取引消去140,869千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△282,475千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない持株会社運営に係る費用であります。
(2) セグメント資産の調整額△4,899,890千円には、報告セグメント間の債権の相殺消去△9,616,002千円、各報告セグメントに配分していない全社資産15,662,512千円及び投資と資本の相殺消去等△10,946,400千円が含まれております。全社資産は、主に提出会社の投資有価証券、短期貸付金等であります。
(3) 減価償却費の調整額2,205千円は、全社資産に係る減価償却費であります。
(4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額414千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。
2.セグメント損益は、連結損益計算書の営業損益と調整を行っております。
4.報告セグメントの変更等に関する事項
株式会社スカイリンクは、今後、グループ内外に対するリスティング、アフィリエイト、SEO等のWEB広告事業を事業の中心とする事業方針であることから、当連結会計年度より、同社の属するセグメントを「システム開発」から「メディア・コンサルティング」に変更しております。
なお、前連結会計年度の報告セグメントについては、変更後の報告セグメントの区分に基づき表示しております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)

		美容	メディア・コンサルティング	システム開発	合計
外部顧客への売上高		8,247,328	8,946,514	875,942	18,069,785

2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
連結損益計算書の売上高の10%以上を占める顧客がないため、該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)

		美容	メディア・コンサルティング	システム開発	合計
外部顧客への売上高		33,370,367	7,191,189	971,812	41,533,369

2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
連結損益計算書の売上高の10%以上を占める顧客がないため、該当事項はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

				(単位:千円)
	美容	メディア・コンサルティング	システム開発	合計
減損損失	-	116,201	59,939	176,140

当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

				(単位:千円)
	美容	メディア・コンサルティング	システム開発	合計
減損損失	-	-	42,581	42,581

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

				(単位:千円)
	美容	メディア・コンサルティング	システム開発	合計
当期償却額	72,356	68,991	91,128	232,476
当期末残高	5,716,187	756,069	132,634	6,604,892

当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

				(単位:千円)
	美容	メディア・コンサルティング	システム開発	合計
当期償却額	882,070	70,119	65,940	1,018,129
当期末残高	22,235,122	685,949	24,113	22,945,186

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
該当事項はありません。