有価証券報告書-第110期(2023/04/01-2024/03/31)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(注) 時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
(2) 金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
当連結会計年度(2024年3月31日)
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
(注) 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
(注) 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2024年3月31日)
該当事項はありません。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) | |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 200 | - | △0 | △0 | |
合計 | 200 | - | △0 | △0 |
(注) 時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) | |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 4,943 | - | △664 | △664 | |
ポンド | 876 | - | △67 | △67 | |
合計 | 5,819 | - | △731 | △731 |
(2) 金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) | |
市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 1,281 | 961 | 77 | 77 | |
合計 | 1,281 | 961 | 77 | 77 |
当連結会計年度(2024年3月31日)
種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) | |
市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 1,090 | 726 | 65 | 65 | |
合計 | 1,090 | 726 | 65 | 65 |
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 1,056 | - | (注) | |
ユーロ | 売掛金 | 6 | - | (注) | |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 貸付金 | 4,486 | - | △86 | |
為替予約取引 | |||||
売建 | |||||
米ドル | 外貨建予定取引 | 896 | - | 5 | |
合計 | 6,445 | - | △80 |
(注) 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 108 | - | (注) | |
ユーロ | 売掛金 | 13 | - | (注) | |
合計 | 122 | - | - |
(注) 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2024年3月31日)
該当事項はありません。