有価証券報告書-第73期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	24百万円	22百万円
賞与引当金・役員賞与引当金	129 〃	136 〃
未払金・未払費用	195 〃	79 〃
長期未払金	7 〃	7 〃
投資有価証券及び ゴルフ会員権評価損	188 〃	188 〃
関係会社株式評価損	34 〃	34 〃
固定資産減損額	28 〃	28 〃
貸倒引当金	137 〃	129 〃
その他	258 〃	253 〃
繰延税金資産小計	1,004 〃	881 〃
評価性引当額	△624 〃	△627 〃
繰延税金資産合計	380 〃	253 〃
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△23百万円	△53百万円
その他有価証券評価差額金	△1,418 〃	△1,630 〃
繰延税金負債合計	△1,442 〃	△1,684 〃
繰延税金負債の純額	△1,062 〃	△1,430 〃

(注) 繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	329百万円	218百万円
固定負債-繰延税金負債	△1,391 〃	△1,648 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.8%
(調整)
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△7.7%	△11.9%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.3%
在外子会社の受取配当金に係る源泉税	1.5%	2.7%
税額控除	△9.2%	△12.2%
評価性引当額の増減額	0.0%	0.1%
その他	0.2%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.8%	10.4%