有価証券報告書-第70期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	812千円		2,905千円
賞与引当金	41,002		34,770
社会保険料	6,299		5,377
共済会積立金	5,601		5,564
たな卸資産評価損	16,455		18,113
固定資産評価損	234		234
固定資産減損損失	3,359		2,829
繰越欠損金	229,056		329,083
その他	9		―
繰延税金資産小計	303,738		398,878
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△224,000		△313,975
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,633		△3,693
評価性引当額小計	△227,634		△317,668
繰延税金資産計	76,104		81,209
繰延税金負債
前払年金費用	△103,475		△109,599
その他有価証券評価差額金	△1,124		△3,756
繰延税金負債計	△104,599		△113,355
繰延税金資産又は負債(△)の純額	△28,494		△32,145

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。