有価証券報告書-第38期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主に銀行借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金及びリース債務のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)及びリース債務は主に設備投資に係る資金調達です。
また、営業債務、借入金及びリース債務は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	2,598,916	2,598,916	-
(2)受取手形及び売掛金	1,467,565	1,467,565	-
(3)電子記録債権	476,036	476,036	-
(4)投資有価証券	460,230	460,230	-
資産計	5,002,748	5,002,748	-
(5)支払手形及び買掛金	750,640	750,640	-
(6)短期借入金	584,472	584,472	-
(7)未払法人税等	25,833	25,833	-
(8)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)	614,533	613,107	△1,425
(9)リース債務(1年内返済予定のリース債務含む)	228,692	226,203	△2,489
(10)長期未払金	112,380	112,555	174
負債計	2,316,553	2,312,812	△3,740

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	3,021,903	3,021,903	-
(2)受取手形及び売掛金	1,786,593	1,786,593	-
(3)電子記録債権	488,881	488,881	-
(4)投資有価証券	888,559	888,559	-
資産計	6,185,937	6,185,937	-
(5)支払手形及び買掛金	530,986	530,986	-
(6)電子記録債務	380,000	380,000	-
(7)短期借入金	515,339	515,339	-
(8)未払法人税等	16,024	16,024	-
(9)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)	1,651,697	1,638,973	△12,723
(10)リース債務(1年内返済予定のリース債務含む)	401,913	398,965	△2,947
(11)長期未払金	79,380	79,014	△366
負債計	3,575,342	3,559,304	△16,037

(表示方法の変更)
「リース債務」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より注記の対象としております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度についても記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、その他は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5)支払手形及び買掛金、(6)電子記録債務、(7)短期借入金、(8)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(9)長期借入金、(10)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入又は同様の新規リースを行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(11)長期未払金
長期未払金の時価については、一定の期間で区分した債務ごとに、その将来キャッシュ・フローを支払期日までの期間に対応する国債の利回りなどで割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	18,474	18,954
関係会社株式	106,156	85,376

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	2,598,916
受取手形及び売掛金	1,467,565
電子記録債権	476,036
合計	4,542,518

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)
現金及び預金	3,021,903
受取手形及び売掛金	1,786,593
電子記録債権	488,881
合計	5,297,378

4.長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	584,472	-	-	-	-	-
長期借入金	265,640	178,589	119,708	42,392	8,204	-
リース債務	20,825	53,473	55,656	57,833	40,902	-
合計	870,938	232,063	175,364	100,225	49,106	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	515,339	-	-	-	-	-
長期借入金	416,228	424,848	356,182	316,344	138,095	-
リース債務	102,465	99,695	103,767	95,861	123	-
合計	1,034,034	524,543	459,949	412,205	138,218	-