有価証券報告書-第56期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
2.振当処理を適用しているものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。
3.通貨オプション取引はゼロコストオプションであり、コールオプション及びプットオプションが一体の契約のため、一括して記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
2.振当処理を適用しているものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 通貨スワップ取引 | ||||
受取円・支払米ドル | 1,562 | 1,562 | 83 | 83 | |
合計 | 1,562 | 1,562 | 83 | 83 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | |||||
買建 | ||||||
米ドル | 買掛金 | 2,302 | 1,141 | △80 | ||
通貨スワップ取引 | ||||||
買建 | ||||||
米ドル | 買掛金 | 331 | - | 68 | ||
通貨オプション取引 | ||||||
買建コール・売建プット | ||||||
米ドル | 買掛金 | 1,004 | - | 116 | ||
振当処理 | 為替予約取引 | |||||
買建 | ||||||
米ドル | 買掛金 | 232 | - | (注)2 | ||
通貨スワップ取引 | ||||||
買建 | ||||||
米ドル | 買掛金 | 227 | - | (注)2 | ||
通貨オプション取引 | ||||||
買建コール・売建プット | ||||||
米ドル | 買掛金 | 201 | - | (注)2 |
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
2.振当処理を適用しているものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。
3.通貨オプション取引はゼロコストオプションであり、コールオプション及びプットオプションが一体の契約のため、一括して記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | |||||
買建 | ||||||
米ドル | 買掛金 | 5,757 | 2,728 | 343 | ||
振当処理 | 為替予約取引 | |||||
買建 | ||||||
米ドル | 買掛金 | 595 | - | (注)2 |
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された時価等に基づき算定しております。
2.振当処理を適用しているものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。