有価証券報告書-第190期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりです。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(*1)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
(*2)当該時価は、契約額等に対する時価であり、デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務の純額は41百万円の債務となります。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(*1)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
(*2)当該時価は、契約額等に対する時価であり、デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務の純額は154百万円の債務となります。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりです。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
ヘッジ会計 | デリバティブ | 主なヘッジ | 契約額等(百万円) | 時価 (百万円) | 当該時価の | |
の方法 | 取引の種類等 | 対象 | うち1年超 | 算定方法 | ||
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 売掛金 | 取引金融機関から提示された価格によっている。(*2) | |||
売建 | ||||||
豪ドル | 1,682 | ― | 1,721 | |||
加ドル | 1,276 | ― | 1,291 | |||
ユーロ | 10,154 | ― | 10,142 | |||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 | 先物為替相場によっている。 | |||
売建 | ||||||
豪ドル | 104 | ― | (*1) | |||
加ドル | 167 | ― | ||||
ユーロ | 1,490 | ― | ||||
合計 | 14,874 | ― | ― |
(*1)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
(*2)当該時価は、契約額等に対する時価であり、デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務の純額は41百万円の債務となります。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計 | デリバティブ | 主なヘッジ | 契約額等(百万円) | 時価 (百万円) | 当該時価の | |
の方法 | 取引の種類等 | 対象 | うち1年超 | 算定方法 | ||
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 売掛金 | 取引金融機関から提示された価格によっている。(*2) | |||
売建 | ||||||
豪ドル | 1,123 | ― | 1,155 | |||
加ドル | 1,148 | ― | 1,153 | |||
ユーロ | 13,120 | ― | 13,238 | |||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 | 先物為替相場によっている。 | |||
売建 | ||||||
豪ドル | 179 | ― | (*1) | |||
加ドル | 185 | ― | ||||
ユーロ | 1,775 | ― | ||||
合計 | 17,532 | ― | ― |
(*1)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
(*2)当該時価は、契約額等に対する時価であり、デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務の純額は154百万円の債務となります。