有価証券報告書-第62期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

【提出】
2022/06/23 12:46
【資料】
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【項目】
141項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
繰延税金資産
減損損失309百万円413百万円
賞与引当金335百万円377百万円
退職給付引当金268百万円213百万円
資産除去債務153百万円182百万円
未払事業税37百万円89百万円
減価償却費93百万円63百万円
未払費用87百万円61百万円
固定資産除却損62百万円56百万円
貸倒引当金54百万円44百万円
棚卸資産評価損36百万円33百万円
その他332百万円181百万円
繰延税金資産小計1,771百万円1,716百万円
評価性引当額(注)△1,018百万円△784百万円
繰延税金資産合計753百万円931百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△133百万円△120百万円
資産除去債務に対応する除去費用△125百万円△148百万円
繰延税金負債合計△258百万円△268百万円
繰延税金資産(負債)純額494百万円663百万円

(注) 評価性引当額が234百万円減少しております。この減少の主な内容は減価償却費等の将来減算一時差異に係る評価性引当額が減少したことによります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
法定実効税率30.5%30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.5%0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△7.9%△6.4%
住民税均等割等0.6%0.3%
試験研究費税額控除△3.3%△1.5%
評価性引当額の増減0.1%△2.9%
その他1.4%△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率21.9%20.0%