繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
非適格現物出資に伴う時価評価差額	274百万円		282百万円
繰延税金負債合計	△169		△231
繰延税金資産の純額	188		138

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/26 13:41

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	1,610百万円		1,468百万円
繰延税金負債との相殺	△182		△296
繰延税金資産の純額	277		193
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△217		△332
繰延税金資産との相殺	182		296
繰延税金負債の純額	△35		△35

(注)1 評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少、並びに将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額の増加であります。

2025/06/26 13:41