有価証券報告書-第20期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成30年9月30日)		当事業年度 (令和元年9月30日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	49,734千円		52,928千円
貸倒引当金繰入限度超過額	151,076		149,010
返品調整引当金否認額	25,793		13,334
製品保証引当金否認額	4,933		3,971
訴訟損失引当金	10,909		10,909
未払事業税否認額	1,570		5,319
関係会社株式評価損	72,822		85,504
資産除去債務	-		12,967
税務上の繰越欠損金	510,186		550,323
その他	27,538		11,008
繰延税金資産小計	854,565		895,278
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△520,800
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△257,386
評価性引当額小計	△756,345		△778,186
繰延税金資産合計	98,219		117,091
繰延税金負債
建物	△11,703		△9,664
その他	△548		-
繰延税金負債合計	△12,251		△9,664
繰延税金資産の純額	85,968		107,427

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(平成30年9月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(令和元年9月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。