有価証券報告書-第162期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
繰延税金資産

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
関係会社株式	3,403	百万円	3,493	百万円
投資有価証券	1,548	〃	1,543	〃
賞与引当金	484	〃	463	〃
退職給付引当金	167	〃	227	〃
貸倒引当金	124	〃	124	〃
その他	1,656	〃	1,157	〃
繰延税金資産小計	7,382	〃	7,006	〃
評価性引当額	△5,164	〃	△5,256	〃
繰延税金資産合計	2,218	〃	1,750	〃

繰延税金負債

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△1,505	百万円	△3,285	百万円
土地	△580	〃	△580	〃
買換資産圧縮積立金	△234	〃	△227	〃
その他	△117	〃	△101	〃
繰延税金負債合計	△2,436	〃	△4,193	〃
繰延税金資産(負債)の純額	△217	〃	△2,443	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	〃	12.8	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.1	〃	△23.4	〃
住民税均等割額	0.1	〃	0.3	〃
評価性引当額	0.8	〃	1.5	〃
賃上げ促進税制による税額控除	-		△2.9	〃
その他	0.0	〃	△0.2	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8	〃	18.7	〃