財務活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－セグメント情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

3.「調整・消去」の当期利益(損失)(親会社の所有者に帰属)には、特定の報告セグメントに配賦されない損益及びセグメント間の内部取引消去が含まれております。
4.従来、基礎営業キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書における営業活動によるキャッシュ・フローから営業活動に係る資産・負債の増減の合計を控除して算定していましたが、当連結会計年度より、これに加え、財務活動によるキャッシュ・フローのリース負債の返済による支出を控除して算定しております。この変更に伴い、前連結会計年度の基礎営業キャッシュ・フローを修正再表示しております。
5.当連結会計年度より、異なる事業領域からの知見を集約し、複合的かつ機動的な取り組みをすべく、「エネルギー」セグメントにおいて、エネルギーソリューション本部を新設したことに伴い、「機械・インフラ」セグメントに含まれていた次世代電力事業の一部を「エネルギー」セグメントへ移管しました。この変更に伴い、前連結会計年度のセグメント情報は、当連結会計年度の報告セグメント区分に合わせ、修正再表示しております。

2021/09/02 14:02

#2 注記事項－連結財務諸表の作成基準並びに重要な会計方針の要約、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(8)表示方法の変更
(連結キャッシュ・フロー計算書) 前連結会計年度において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「長期債務の返済による支出」に含めて表示していた「リース負債の返済による支出」は、当連結会計年度より基礎営業キャッシュ・フローの算出方法を変更したことに伴い、同指標の算出過程を示すため、当連結会計年度より区分掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書の組み替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「長期債務の返済による支出」に表示していた△884,505百万円は、「長期債務の返済による支出」△823,644百万円、「リース負債の返済による支出」△60,861百万円として組み替えております。

2021/09/02 14:02

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

⑥キャッシュ・フローの状況

(単位:億円)		当期	前期	増減
フリー・キャッシュ・フロー		4,502	3,412	+1,090
財務活動によるキャッシュ・フロー		△4,870	△2,046	△2,824
現金及び現金同等物の為替相場変動の影響額等		412	△340	+752

営業活動によるキャッシュ・フロー

2021/09/02 14:02

#4 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

		前連結会計年度(自 2019年4月 1日至 2020年3月31日)	当連結会計年度(自 2020年4月 1日至 2021年3月31日)
非支配持分株主との取引		△7,776	△18,208
財務活動によるキャッシュ・フロー		△204,561	△486,963
現金及び現金同等物の為替相場変動の影響額		△33,959	41,158

連結キャッシュ・フロー計算書における「受取利息、受取配当金及び支払利息」、「利息の受取額」、「利息の支払額」及び「配当金の受取額」には、連結損益計算書における「金融収益・費用」に含まれる受取利息、受取配当金、支払利息に加え、「収益」及び「原価」に含まれる受取利息、受取配当金、支払利息、及びそれらに関するキャッシュ・フローも含まれております。

2021/09/02 14:02