流動負債（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－金融商品の公正価値、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度末及び当第2四半期連結会計期間末において算定した金融商品の公正価値は以下のとおりです。なお、流動に分類される金融資産及び金融負債の公正価値は、帳簿価額が公正価値の合理的な近似値となっているため、開示しておりません。

	前連結会計年度末(2022年3月31日)		当第2四半期連結会計期間末(2022年9月30日)
	帳簿価額(百万円)	公正価値(百万円)	帳簿価額(百万円)	公正価値(百万円)
営業債権及びその他の債権(注1)並びにその他の金融資産(デリバティブ債権除く)(注2)	389,849	389,838	421,805	421,793
非流動負債
長期債務(1年以内返済予定分を除く)(注1)並びにその他の金融負債(デリバティブ債務除く)(注2)	4,272,785	4,322,656	4,026,532	4,077,342

(注1)営業債権及びその他の債権には貸付金等が、長期債務には借入金、社債等が含まれております。
変動金利付非流動債権(長期貸付金を含む)及び変動金利付長期債務の公正価値は、帳簿価額と近似値であるとみなしております。固定金利付非流動債権あるいは固定金利付長期債務の公正価値は、前連結会計年度末及び当第2四半期連結会計期間末時点で同一の残存期間の貸出、あるいは借入を、同様な条件をもって行う場合の推定金利を用いて将来キャッシュ・フローを割引くことにより算定しております。

2022/11/10 13:05

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

① 資産及び負債並びに資本

(単位:億円)		2022年9月末	2022年3月末	増減
	非流動資産	98,801	92,066	+6,735
流動負債		46,324	38,086	+8,238
非流動負債		51,432	53,192	△1,760
ネット有利子負債		37,447	33,389	+4,058

(*)当社は「ネット有利子負債」を株主資本(親会社の所有者に帰属する持分合計)で除した比率を「ネットDER」と呼んでいます。当社は「ネット有利子負債」を以下のとおり定義して算出しています。
・有利子負債は長短債務からリース負債を除外して計算。

2022/11/10 13:05

#3 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

		前連結会計年度末(2022年3月31日)	当第2四半期連結会計期間末(2022年9月30日)
負債及び資本の部
流動負債
短期債務		281,831	330,293
引当金		48,589	62,743
その他の流動負債		55,114	57,208
流動負債合計		3,808,626	4,632,448
非流動負債
長期債務(1年以内返済予定分を除く)	8,13	4,185,375	3,927,769
繰延税金負債		653,979	614,721
その他の非流動負債		28,657	28,621
非流動負債合計		5,319,248	5,143,216

2022/11/10 13:05